По версии следствия обвиняемый с 14.04.2021 по 13.12.2021, являясь руководителем Общества, зная о принудительном взыскании налоговым органом недоимки по налогам и сборам в размере свыше 3 млн рублей, умышленно израсходовал 2,8 млн рублей на расчеты с поставщиками и кредиторами, используя расчетный счет другой организации – ООО «Риц».

При этом обвиняемый направлял в адрес ООО «Риц», действующего на основании агентского договора о начислении и учете платежей от населения за жилищно-коммунальные услуги, подписанные им финансовые письма о перечислении выручки Общества за оказанные услуги и выполненные работы на расчетные счета контрагентов-кредиторов четвертой и пятой очередей, чем грубо нарушил законные интересы кредитора третьей очереди – бюджетной системы.

Израсходовав денежные средства на собственные текущие нужды организации, обвиняемый сокрыл денежные средства за счет которых должно было быть произведено взыскание недоимки по налогам и страховым взносам в крупном размере.